الكشف عن قانون الإفلاس الجديد في دولة الإمارات العربية المتحدة: اكتشف ميزاته الفريدة ورؤاه الرئيسية

في 31 أكتوبر 2023، أصدرت دولة الإمارات العربية المتحدة مرسومًا اتحاديًا - قانون رقم 51 / 2023 في شأن إعادة التنظيم المالي والإفلاس (يشار إليه باسم "قانون الإفلاس الجديد")، ليحل محل المرسوم الاتحادي - القانون رقم 9 / 2016 بشأن الإفلاس (يشار إليه باسم "قانون الإفلاس القديم"). دخل قانون الإفلاس الجديد حيز التنفيذ في الأول من مايو 2024. ويمثل إصدار قانون الإفلاس إنجازًا هامًا يهدف إلى تعزيز النشاط الاقتصادي وضمان قدر أكبر من الاستقرار في المنطقة. مثل سابقه، لا يمتد القانون الجديد إلى سوق أبوظبي العالمي أو المناطق الحرة في مركز دبي المالي العالمي، حيث تدعم كل منها أطر الإعسار الخاصة بها.

تقدم هذه المقالة نظرة عامة متعمقة على التغييرات المهمة التي أحدثها قانون الإفلاس الجديد، مع التركيز أيضًا على سماته الرئيسية.

تعريفات جديدة

يطرح قانون الإفلاس الجديد عدة تعريفات جديدة، مثل "الأطراف ذات العلاقة"، و"أصول المدين"، و"سجل الإفلاس"، و"وحدة الإفلاس"، و"التوقف عن الدفع"، وغيرها الكثير.

التسوية الوقائية

ويستبدل قانون الإفلاس الجديد التركيبات الوقائية، التي كانت زائدة عن الحاجة بسبب ظروف غير معلنة، بآلية "التسوية الوقائية" الجديدة، وهي عملية تشرف عليها المحكمة.

وتمكّن آلية التسوية الوقائية، التي تشرف عليها المحكمة، المدينين من الاستمرار في الانشطة التجارية وتسوية الديون من خلال مقترحات التسوية المعتمدة مع الدائنين. يسمح هذا النهج للمدنيين بمواصلة إدارة أعمالهم وأصولهم كالمعتاد أثناء التفاوض على شروط التسوية مع الدائنين. علاوة على ذلك، قد يحصل المدينون على فترة تأجيل تتراوح من 3 إلى 6 أشهر من تاريخ قبول الالتماس لبدء الإجراءات.

إنشاء محكمة الإفلاس ووحدة الإفلاس

يتضمن قانون الإفلاس الجديد أحكاماً لإنشاء محكمة الإفلاس، على المستويين الاتحادي والمحلي. تم تصميم هذه المحاكم للإشراف والبت في التسوية الوقائية وإعادة الهيكلة المالية وإجراءات الإفلاس في المستقبل. كما تقوم بإنشاء قسم مخصص داخل المحاكم، مكلف بإدارة قضايا الإفلاس وإعادة هيكلتها والإشراف عليها لدعم مهام محكمة الإفلاس، والمعروفة باسم "وحدة الإفلاس". يشمل دور وحدة الإفلاس التعامل مع الطلبات وفقًا للقانون، وإبلاغ الأطراف المعنية بأحكام المحكمة، والتحقق من الالتزام بمعايير المعلومات والتوثيق اللازمة قبل تقديمها إلى محكمة الإفلاس، وتنظيم سجل الإفلاس، من بين أمور أخرى. سيتم تحويل أي مطالبات أو إجراءات قانونية أو تظلمات أو إجراءات معلقة حاليًا أمام المحاكم بموجب قانون الإفلاس القديم، ولم يتم حلها قبل 1 مايو 2024، إلى محكمة الإفلاس المناسبة لحلها.

ولا تزال اللائحة التنفيذية، التي من المتوقع أن تقدم إرشادات إضافية حول التطبيق العملي للقانون الجديد، معلقة.

إجراءات إعادة الهيكلة

كما يسمح قانون الإفلاس للمدين بفتح إجراءات إعادة الهيكلة التي بموجبها يجوز للمدين أن يقترح خطة الهيكلة ليوافق عليها دائنوه. يشبه إجراء إعادة الهيكلة التسوية الوقائية (بما في ذلك القدرة على الحصول على تمويل نقدي جديد) باستثناء أن الاختلافات الرئيسية تشمل: (1) الوقف الاختياري أثناء إعادة الهيكلة ساري المفعول حتى يتم التصديق على الخطة من قبل محكمة الإفلاس، (2) المحكمة - الوصي المعين للإشراف على الإدارة في إدارة الشركة، وعملية إعادة الهيكلة والتنفيذ اللاحق، و (3) أن تتمتع المحكمة بالقدرة على التصديق على الخطة التي تم رفضها من قبل الدائنين بشرط ألا يكون الدائنون في وضع أسوأ فيما يتعلق حقوقهم مما ستكون عليه في حالة الإفلاس. يجوز للمدينين اختيار إعادة الهيكلة عند التخلف عن السداد أو الإعسار المالي.

تمديد المسؤولية

يوسع قانون الإفلاس نظاق المسؤولية المحتملة ليتجاوز أعضاء مجلس الإدارة والمديرين ليشمل الأفراد المشاركين بشكل مباشر في إدارة الشركة وأولئك الذين يشرفون على تصفيتها. وفي حالة الإفلاس، يمكن لمحكمة الإفلاس مساءلة هؤلاء الأفراد عن إجراءات محددة تم اتخاذها خلال السنتين السابقتين لعدم قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها المالية.

وفي حالة ثبوت المسؤولية، فقد يحتاج الأفراد لدفع مبلغ يتناسب مع أخطائهم، والذي سيتم تخصيصه لتسوية ديون الشركة. على سبيل المثال، إذا كانت أصول الشركة قادرة على تغطية 20٪ فقط من ديونها بسبب التدهور المالي الناجم عن تصرفات الفرد، فقد يواجهون المسؤولية.

وبموجب القانون الجديد، هناك فترة عامين من تاريخ إعلان الإفلاس لبدء الإجراءات القانونية للمسؤولية ضد هؤلاء الأفراد. علاوة على ذلك، يمكن إعفاء الأفراد من المسؤولية إذا تمكنوا من إثبات أنهم اتخذوا تدابير احترازية قياسية أو أثاروا اعتراضات موثقة على الإجراءات المعنية.

ومن الجدير بالذكر أنه وفقًا لقانون الإفلاس القديم، يمكن للدائنين الذين لديهم مطالبات غير متنازع عليها بقيمة لا تقل عن 100,000 درهم إماراتي (حوالي 27,225 دولارًا أمريكيًا) تقديم التماس إفلاس ضد المدين. ومع ذلك، سيتم تحديد الحد الأدنى بموجب قانون الإفلاس المحدث بناءً على اللوائح التنفيذية.

كيف يمكن أن نساعد؟

من المتوقع أن يؤدي تطبيق قانون الإفلاس إلى تعزيز عمليات إعادة الهيكلة والإفلاس في دولة الإمارات العربية المتحدة، بهدف تعزيز الاستثمار والاستخدام الفعال لرأس المال. وسوف يعتمد نجاح النظام الجديد في نهاية المطاف على مدى فعالية استخدامه في الممارسة العملية. إذا كانت لديك أي أسئلة بخصوص قانون الإفلاس الجديد وكيف يمكن أن يؤثر على عمليات عملك، فلا تتردد في الاتصال بنا. فريقنا في أم بي جي لخدمات الشركات موجود هنا لتزويدك بالتوجيه والدعم الشاملين، مما يضمن أن لديك فهمًا شاملاً للآثار المترتبة على ذلك.